México se ha vuelto una excelente oportunidad para las empresas y personas que buscan expandir sus operaciones laborales.
La economía estable y las diversas oportunidades de negocios ha hecho que tanto empresarios como profesionales independientes españoles vean al país latinoamericano en busca de nuevos negocios.
Uno de los principales aspectos para establecer estas relaciones comerciales o laborales es el aspecto Fiscal, es aquí donde es importante conocer sobre el RFC (Registro Federal de Contribuyentes) y como es su funcionamiento para personas extranjeras.
¿Cómo funciona el RFC para una empresa extranjera?
El RFC o el Registro Federal de Contribuyentes es un sistema utilizado en México para identificar a las personas físicas y morales que tienen la obligación de pagar impuestos.
Por lo tanto, todas las personas o empresas extranjeras que desean realizar actividades económicas o transacciones comerciales en México, deberán pagar impuestos y estar inscritos en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC).
Las empresas o trabajadores independientes tienen la opción de hacer este trámite por medio de un representante legal en México (inscrito al RFC).
Los expertos en contabilidad recomiendan hacer este proceso antes de emitir facturas o declarar impuestos ( la fecha máxima es de un mes, después de cumplir con las obligaciones fiscales).
¿Cómo tramitar el RFC para empresas extranjeras?
De acuerdo a mi experiencia apoyando a otro colega extranjero con su trámite ante el Servicio de Administración Tributaria, uno de los requisitos principales para emprender en México, es tener tu RFC.
Te enseñaré las recomendaciones a seguir para realizar el procedimiento de la obtención del RFC en México (negocios o empresas provenientes de otros países):
1. Elabora tu registro ante el SAT
Primero debes ingresar a la página del Sistema de Administración Tributaria y proporcionar la información que te piden en el portal (Razón social, fecha de constitución, fecha de inicio de operaciones, tipo de inscripción, nacionalidad, etc.).
Una vez que termines de completar todos los datos, revisa que la información sea correcta. Al finalizar el procedimiento, deberás imprimir el acuse de preinscripción al RFC.
Es importante recalcar que el representante que elijan como empresa, debe estar inscrito al RFC.
2. Acude a las oficinas del SAT
Después de que proporcionaste la información solicitada en el portal, deberás escoger el día que quieres agendar una cita para acudir a las oficinas del SAT más cercanas para finalizar con tu trámite.
Por experiencia propia, te sugiero agendar tu cita con mínimo una o dos semanas de anticipación, debido a que las citas llegan a saturarse y en ocasiones es difícil encontrar espacio en la fecha y lugar al que deseas asistir.
3. Datos adicionales
Cualquier acta o documento constitutivo que haya sido elaborado en el extranjero tiene que estar legalizado, además de ser validado ante un fedatario público mexicano, de ser necesario, con traducción al español emitido por un perito autorizado.
También es posible acudir solicitar tu e.firma en el mismo día que acudas a tu cita en el SAT (Servicio de Administración Tributaria). Deberás llevar una memoria USB y cumplir con los requisitos que te pidan en el trámite en línea de la generación de tu e.firma.
Requisitos para facturar como empresa extranjera en México
Todas las empresas españolas que realicen alguna actividad económica en México tienen la obligación de declarar impuestos, ya sea que tengan o no un establecimiento fijo en este país.
Para comenzar a emitir facturas, lo primordial es contar con el RFC y la persona que fungirá como representante legal de la empresa extranjera en México.
La e.firma también es uno de los requisitos primordiales para sellar y validar las cfdis.
¿Cómo debe estar conformado el RFC?
El RFC para personas morales contiene 12 caracteres:
- primeras 3 letras del apellido paterno
- 6 caracteres del año, mes y día de creación
- 3 dígitos de homoclave otorgados por el SAT
También existe el RFC genérico, el cual se utiliza solo cuando una persona no requiere factura, no cuenta RFC o no está dado de alta ante el SAT.
Este formato maneja los dígitos “XAXX010101000” para los residentes y ciudadanos mexicanos. En cambio, para extranjeros se manejan los dígitos “XEXXO10101000”.
Todas las empresas tienen la obligación de emitir comprobantes fiscales, con el fin de evitar sanciones por parte del SAT y Secretaria de Hacienda.
Importancia de contar con un RFC en México
En mi caso, el RFC me ha servido para cumplir adecuadamente con las obligaciones fiscales establecidas por el SAT, incluyendo la presentación de declaraciones fiscales, el pago de impuestos y el cumplimiento de otras obligaciones tributarias.
El RFC junto con la e.firma también me han sido útiles para emitir mis facturas electrónicas desde el portal del SAT. Esta clave también sirve como medio de identificación tanto para personas físicas como para empresas.
Preguntas frecuentes
¿Es obligatorio que una empresa extranjera obtenga un RFC en México?
Sí, cualquier empresa extranjera que realice actividades económicas en México, como ventas, prestación de servicios o inversión en cualquiera de sus industrias, está obligada a obtener un RFC para cumplir con las leyes fiscales mexicanas.
¿Cómo puedo obtener mi RFC en México si mi empresa es extranjera?
Debes tramitar el RFC presentando una solicitud ante el portal y las oficinas del SAT en México. Por lo general, este proceso implica la elección de un representante legal en este país, de la entrega de otros documentos y el cumplimiento de ciertos requisitos establecidos por el SAT.
¿Qué tipo de actividades económicas requieren el RFC para empresas extranjeras?
Cualquier actividad económica que genere ingresos en México, como la venta de bienes o servicios, la prestación de servicios profesionales, la inversión en bienes raíces, entre otros.
¿Qué beneficios tiene una empresa extranjera al obtener un RFC en México?
Las empresas extranjeras que cuenten con un RFC tienen la posibilidad de operar legalmente en México, de cumplir con las leyes fiscales mexicanas y establecer relaciones comerciales con otras empresas nacionales y acceder a beneficios fiscales y programas de apoyo para contribuyentes.
